Факторы, влияющие на величину целевого остатка денежных средств

Целевой остаток денежных средств устанавливается с учетом следующих обстоятельств: 1) обеспечения текущей деятельности и страхового запаса на случай непредвиденных операций; 2) необходимости поддержания компенсационных остатков, определяемых по соглашению с банками. Величина текущих и страховых запасов денежных средств зависит от объема операций предприятия, неопределенности прогнозов относительно денежных потоков и условий получения займа в случае необходимости в короткий срок.